通（tōng）过开云和用友审计（jì）管理系（xì）统，上市公司内（nèi）部审计师可以对公（gōng）司的（de）各项关（guān）键数（shù）据（jù）进（jìn）行审计和（hé）跟踪，对公司内部控制（zhì）的有效性进（jìn）行自我（wǒ）评价（jià），并披（pī）露年度自我评价报（bào）告;它还帮（bāng）助外部中介机（jī）构进行内（nèi）部（bù）审计控制措施（shī）的有效性得到审（shěn）计（jì）。对于非（fēi）上市成长型公司，企业管理者还可以及时了解内部（bù）情况，是日常业务活动中一种有效的内（nèi）部控制工具。

　　加强开云和用友审（shěn）计管（guǎn）理系统管理层操作的风险控（kòng）制，提（tí）供安全（quán）管理员，并（bìng）负责安全策略（luè）的使用等功能

　　支持设（shè）置不（bú）兼容的权限规（guī）则。系统将检查这些规则是否被违反，并在授权（quán）和业务操作过程中根据规（guī）则设（shè）置进行提示或控制（zhì）。它还支持对不合规（guī）授权和不合规业务处理（lǐ）的事后审查。

　　提供系（xì）统安（ān）全（quán）策略变更（gèng）历（lì）史（shǐ）、账套数据操作（zuò）历史、清场日（rì）志（zhì）、功能操作日审核查询（xún）。

　　提（tí）供系统中操作员（yuán）账户信息的变更历史;用（yòng）户登（dēng）录密（mì）码（mǎ）认证失败事件记录;非服务人员账（zhàng）户检（jiǎn）查。

　　提供（gòng）系统中每个账户权（quán）限变化的轨迹（jì）;支持查询操作员权限（xiàn）和相应的岗位、岗（gǎng）位等，检（jiǎn）查系统中用户（hù）的权限和（hé）职（zhí）责是否一致（zhì）。

　　它可以跟踪账套中各业（yè）务系统（tǒng）的参数（shù）轨迹。审核业务（wù）系统（tǒng）的（de）业务（wù）流程、业（yè）务模型（xíng）、控制方法等（děng），确认系（xì）统的运（yùn）行是否始终满（mǎn）足（zú）公司的（de）业务控（kòng）制要求。

　　加强开云和用友审计管理系（xì）统管理层操作（zuò）的风险控制，配备安全管理员，并负责安全策略（luè）的使用等功（gōng）能。